香港ODI境外投資備案申請的要求

境外投資備案(Overseas Direct Investment “ODI”)，即境外直接投資，指國內(nèi)企業(yè)、團體在經(jīng)過相關(guān)部門的核準(zhǔn)后，通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心目的投資行為。

在2016 年之前 ODI 備案流程相對簡單，審核時間迅速,但由于企業(yè)利用人民幣進行外匯備案等操作使人民幣大量外流造成人民幣持續(xù)升值以及部分企業(yè)利用ODI非法將資金轉(zhuǎn)移境外等一系列壓力，央行在2016年末進行了一次會議提出五限制、六不準(zhǔn)。目前，五限制依然執(zhí)行，六不準(zhǔn)中的母小子大和快設(shè)快出現(xiàn)在仍是監(jiān)管對象，要審核投資項目匹配度、是否空殼公司、資金用途合規(guī)性等。

香港ODI境外投資備案申請的要求：

1、自查財務(wù)狀況，ODI出境投資的資金來源需為企業(yè)的自有資金，不可源于借款或貸款;

2、賬面有充足的現(xiàn)金存款用于ODI出境投資;

3、企業(yè)的所有者權(quán)益數(shù)值為正且足以覆蓋ODI申報擬出資金額;

4、企業(yè)的高投資決策機構(gòu)知曉并認可本次投資。

ODI審批流程審查重點

1、境內(nèi)申報主體、境外標(biāo)的及路徑主體是否合規(guī);

2、出境資金的價值公允性(合理性)，及資金來源可追溯(反洗錢要求);

3、ODI申報的目標(biāo)明確清晰、資金用途合理;

4、標(biāo)的公司是否涉及敏感類、限制類或禁止類行業(yè)。